2019年决算编制目录

一、一般公共预算收支情况

二、政府性基金预算编制情况

三、国有资本经营预算编制情况

四、社保基金预算编制情况

五、三公经费决算情况说明

六、转移支付情况说明

七、债务情况

八、名词解释

一、一般公共预算收支情况

1.收入情况

（1）地方一般公共预算收入75365万元，较上年增加5296万元，增长7.56%，其中税收收入53793万元，较上年增加1775万元，增长3.41%；非税收入21572万元，较上年增加3521万元，增长19.51%；税收收入占地方一般公共预算收入的比重为71.38%。

（2）上级补助收入167964万元，其中返还性收入4140万元，一般性转移支付收入140485万元，专项转移支付收入23339万元。

（3）调入资金35900万元，即政府性基金预算调入35900万元。

2.支出情况

2019年一般公共预算支出293031万元。按支出功能分类科目编制情况如下：一般公共服务支出20098万元，公共安全支出9926万元，教育支出58757万元，科学技术支出5525万元，文化旅游体育与传媒支出5860万元，社会保障和就业支出45722万元，卫生健康支出30894万元，节能环保支出8930万元，城乡社区支出10346万元，农林水支出60683万元，交通运输支出12901万元，资源勘探工业信息等支出4554万元，商业服务业等支出1353万元，金融支出109万元，自然资源海洋气象等支出4218万元，住房保障支出8100万元，粮油物资储备支出175万元，灾害防治及应急管理支出1115万元，其他支出89万元，债务付息支出3676万元。

3.一般公共预算收支平衡情况

2019年全县一般公共预算收支平衡情况是：地方一般公共预算收入75365万元，上级补助收入167964万元，地方政府债券转贷补助收入43602万元，政府性基金预算调入35900万元，上年结余1417万元，收入总计324248万元。一般公共预算支出293031万元，上解支出3885万元，地方政府一般债券还本支出26903万元，结转下年429万元，支出总计324248万元,一般公共预算收支平衡。

二、政府性基金预算决算情况

本级政府性基金收入70807万元（其中国有土地使用权出让金收入68492万元，城市基础设施配套费收入2303万元，污水处理费收入12万元），债券转贷收入14700万元，政府性基金上级补助收入1139万元，上年结余217万元，收入总计86863万元。本级政府性基金支出50816万元，上解支出16万元，调出资金35900万元，结转下年131万元，支出总计86863万元。

三、国有资本经营预算决算情况

 2019年国有资本经营收入540万元，其中农商银行股本分红540万元；国有资本经营预算支出540万元；当年收支平衡。

四、社保基金预算编制情况

2019社会保险基金收入总计83472万元，社会保险基金支出总计85247万元，当年收支结余-1775万元，年末滚存结余33116万元。

五、三公经费预算情况说明

蓝山县2019年三公经费决算数为1939万元，其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费831万元，公务用车购置及运行（维护）费1107万元，较2019年预算数减少556万元。减少原因主要是因为我县严格遵照中央八项规定以及省、市有关管理办法的规定，按照厉行节约的要求，严格控制接待范围和接待标准；加强公务用车的管理，严禁公车私用，从车辆的油耗、维修等方面加强控制，压缩开支，有效降低三公经费的支出。

六、转移支付情况说明

2019年上级补助收入167964万元，其中返还性收入4140万元，一般性转移支付收入140485万元，专项转移支付收入23339万元。

一般性转移支付收入中，包含体制补助收入205万元，均衡性转移支付收入33606万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入11597万元，重点生态功能区转移支付收入7393万元，固定数额补助收入9019万元，贫困地区转移支付收入3379万元等。

七、债务情况

     截止2019年12月底，我县债务余额378932万元。其中：政府债务169715万元，政府隐性债务195229万元，其他需关注的债务13988万元。截至本年末，我县地方政府债务余额限额为179615万元，其中一般债务122384万元，专项债务47367万元。

   2019年收到一般债券43602万元，其中一般债33702万元，向国际组织借款9900万元（根据文件列收列支），专项债14700万元；2019年全县一般债债务付息支出3673万元，还本支出26903万元；专项债付息支出1214万元。

债券安排使用情况：1、一般债安排使用情况：安排自然村通水泥路建设专项资金2800万元，已使用完毕。安排大班额建设资金1200万元，已使用完毕。安排偿还“十三五”时期易地扶贫搬迁项目贷款资金1500万元，已使用完毕。安排西区开发资金1300万元，已使用完毕。

  2、专项债安排使用情况：安排两供两治（工业污水处理厂）1400万，已使用完毕。安排园区配套建设（标准厂房二期）1300万，已使用完毕。安排棚户区改造项目12000万元，已使用完毕。

八、名词解释

1、一般公共预算: 是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。一般公共预算收入即通常所指的“财政收入”，按照2015年1月1日起施行的新《预算法》，改称“一般公共预算收入”。全区一般公共预算收入由地方收入、上划中央收入、上划省级收入三部分构成。

2、政府性基金预算: 是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。应当根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。

3、国有资本经营预算: 是对国有资本收益作出支出安排的收支预算。应当按照收支平衡的原则编制，不列赤字，并安排资金调入一般公共预算。

4、社会保险基金预算: 是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。应当按照统筹层次和社会保险项目分别编制，做到收支平衡。

5、“三公”经费：是指商品和服务支出中的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。